В связи с требованием законодательства АО «Спектр Инвест» осуществляет идентификацию Клиентов по FATCA / CRS :
FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) – это Закон США «О налогообложении иностранных счетов», целью которого является противодействие уклонению от налогообложения в США доходов американских налогоплательщиков, полученных через финансовые институты за пределами США.
В целях исполнения требований FATCA АО «Спектр Инвест» зарегистрировано в налоговой службе США (IRS) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating FFI). По результатам регистрации присвоен Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN) – K2KL1F.99999.SL.643 (период актуальности до 28.04.2026). По результатам регистрации 06.05.2026 присвоен Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN) – UMV635.99999.SL.643.
CRS (Common Reporting Standard) – Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития).
CRS – это международный аналог FATCA, направленный на увеличение налоговой прозрачности и предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов.
Более подробная информация о налоговом резидентстве иностранных государств размещена на портале AEOI Организации экономического сотрудничества и развития по адресу: www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/
Критерии отнесения клиентов АО «Спектр Инвест» к категории клиента – иностранного налогоплательщика:
Формы самосертификации клиентов:
Опросная анкета Юридического лица
Опросная анкета физического лица
Бланки типовых форм Налоговой службы США (Internal Revenue Service):